為有源頭活水來
——湖北省分公司創(chuàng)新資金管理的探索與實踐湖北省郵政分公司認真落實集團公司“強化頂層設計，推進業(yè)財融合，加強財務精細管理”的要求，以服務經(jīng)營為中心，以創(chuàng)造價值為導向，發(fā)揮資金的運營保障和流通增值作用，風險防范和服務支撐能力顯著增強，為企業(yè)品質(zhì)提升和高質(zhì)量發(fā)展提供了高效的資金支持。湖北省分公司主要周轉(zhuǎn)效率指標一直保持優(yōu)良水平，一季度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率達到2.12次，居全國郵政第2位；應收款項周轉(zhuǎn)率達到10.6次，居全國郵政第6位；集郵商品周轉(zhuǎn)率達到7.23次，居全國郵政第2位。
觀水有術(shù) 必觀其瀾
“隨著行業(yè)競爭全面升級，代理金融業(yè)務增量不增收問題逐步凸顯，資金的‘指揮棒’效應顯得尤為重要?！痹诤笔》止窘照匍_的半年工作會上，總經(jīng)理任永信如是說。上半年，該分公司資金補貼導向由重規(guī)模向重效益轉(zhuǎn)換，專項投入的近2000萬元資金推動了高效金融業(yè)務的發(fā)展。
“觀水有術(shù)，必觀其瀾?！焙笔》止緩娀攲釉O計，著力加強財務制度建設。全方位、全領域、全過程的資金管理體系，成為企業(yè)揚帆遠航的“壓艙石”。
規(guī)范管理需要制度先行，湖北省分公司科學構(gòu)建資金評價體系。完善企業(yè)資金評價標準體系，設立市（州）分公司資金最低存量；核定與企業(yè)發(fā)展相匹配的資金標準存量；設計企業(yè)資金平均增量、資金安全系數(shù)等指標，全方位、多維度反映資金靜態(tài)狀況及動態(tài)變化，并將資金平均增量和業(yè)務資金回籠率指標納入市（州）分公司績效考核。
評價和考核機制的推行，讓市（州）分公司了解自己能花多少錢、為什么沒有錢花、怎么把錢沉淀下來，從而重視資金積累，提升資金歸集效率，合理調(diào)配資金資源，穩(wěn)步改善企業(yè)財務狀況。全省郵政資金總量已連續(xù)7個月名列全國郵政前茅。
湖北省分公司在實踐中運用ERP先進管理理念，創(chuàng)新資金預算管理思路，剛?cè)岵押觅Y金預算“總閥門”。而為了實現(xiàn)“給錢賦能，讓錢生錢”的效果，更是妙招頻出。妙用“分類法”，對付現(xiàn)成本、工程建設資金、業(yè)務資金及償債資金等實施精細管理。按資金不同屬性，結(jié)合流量流向和變動趨勢，實現(xiàn)資金預算與財務預算、投資預算的無縫銜接。妙打“時間差”，將流入時間較早、受益期較長的代理保險收入資金在預算中單列，均衡資金流入受益期，使資源配置更加貼近經(jīng)營實際，實現(xiàn)精準預測和受益分期，實現(xiàn)資金流入流出的科學匹配。妙把“方向盤”，精確把控市（州）分公司的投資控制數(shù)，根據(jù)投資計劃按工程進度撥款。對投資控制數(shù)嚴格控制，避免突破和擠占混用，促進其科學合理統(tǒng)籌投資建設。
蹈水有道 必循其規(guī)
“在上半年市場競爭加劇的形勢下，省分公司為我們贏得主導權(quán)提供了堅強有力的財力保障。能在一線‘呼喚炮火’，當然要交出一份令人滿意的答卷?！?～6月，湖北省分公司直接核撥監(jiān)利縣分公司資金2273萬元，助力其實現(xiàn)收入9045萬元，居全省縣域郵政企業(yè)第2位，同比提升2個位次，同比增幅21.5%，這也難怪該分公司總經(jīng)理王新華會有如此感慨。
資金是企業(yè)競爭力的重要一環(huán)，湖北省分公司積極探索保障運營資金的有效流動和動態(tài)優(yōu)化，促進業(yè)務發(fā)展。以“權(quán)屬不變、收支平衡、充分保障”原則，精準施策，推行末端資源直達，對包括監(jiān)利在內(nèi)的全省20強縣（市）分公司直接核定現(xiàn)金預算、撥付賬戶額度，上半年共撥付資金3.9億元。資金直達減少了中間環(huán)節(jié)，使資源配置更及時、更精準、更高效，激發(fā)了縣域郵政發(fā)展活力。
1～6月，湖北省分公司預算進度居全國郵政第2位，同比增幅居全國郵政第4位。而20強縣（市）分公司的數(shù)據(jù)更能證明措施有力：共實現(xiàn)收入13.2億元，同比增加1.16億元，占縣域增量收入的46%；9個縣（市）分公司實現(xiàn)收入兩位數(shù)增長，6個縣（市）分公司實現(xiàn)規(guī)模進位。強縣資金直達的“湖北模式”已獲集團公司高度認可。
“蹈水有道，必循其規(guī)?！焙笔》止竞葑ベY金運營保障，加大投放力度，根據(jù)業(yè)務發(fā)展規(guī)律有序釋放資金，精準調(diào)度，科學投放資金。堅持“有保有壓”策略，聚集重點業(yè)務、重點項目、重大改革“三大重點”，按照輕重緩急，有序調(diào)配企業(yè)資金。
御水有方 必遵其道
“由儉入奢易，由奢入儉難。”資金管理也是這么個道理。湖北省分公司堅持“有錢也要省著花”，把握資金流動規(guī)律，平衡資金供給需求，擰緊資金管理“節(jié)水閥”。
湖北省分公司圍繞經(jīng)營發(fā)展目標，結(jié)合業(yè)務發(fā)展季節(jié)性變化，有計劃、有節(jié)奏“開閘放水”，強化了資金頭寸管控。在業(yè)務發(fā)展淡季積累資金，為旺季生產(chǎn)“蓄水”。根據(jù)資金豐沛程度，動態(tài)調(diào)配銀行賬戶額度，統(tǒng)籌安排對外支付節(jié)奏，均衡開展內(nèi)部資金結(jié)算，促進全省資金流有序運轉(zhuǎn)，確保資金存量保持在合理區(qū)間。
財務部門協(xié)同業(yè)務部門對經(jīng)營活動實行精細管理，把控經(jīng)營要數(shù)節(jié)奏?？茖W測算集郵、分銷等業(yè)務采購規(guī)模；對貴金屬郵品、冬儲化肥項目采用預售、預訂模式；對分銷商品采購帶款要數(shù)，總額控制；堅持以銷定產(chǎn)，采取小批量、多批次的要數(shù)方式，把控商品采購節(jié)奏；積極爭取供應商提供賬期政策，分步投放采購資金，支撐經(jīng)營項目開展，提高資金時間價值。
“2月收到省分公司‘黃牌’警告，警示資金斷鏈風險后，我們高度重視，制定了加快資金回籠的有力措施，已顯現(xiàn)了成效?！边@是某市分公司財務部經(jīng)理的感慨?！包S牌”指的是出自省分公司財務部的風險預警書。財務部通過各項敏感性財務風險預警指標監(jiān)測可能發(fā)生的風險，按風險概率和危害程度，分別給予紅、橙、黃三級預警。此項制度自2018年6月實施以來，已有3個專業(yè)和10個市（州）分公司收到風險預警書，促使其迅速采取措施化解風險。